關(guān)于印發(fā)《進(jìn)一步完善上海市財政科研項目經(jīng)費“包干制”試點(diǎn)方案》的通知

文章來(lái)源:上??萍?nbsp; |  發(fā)布時(shí)間:2023-06-07  |  【打印】 【關(guān)閉

  

  各有關(guān)單位:

  為貫徹落實(shí)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于改革完善中央財政科研經(jīng)費管理的若干意見(jiàn)》(國辦發(fā)〔2021〕32號)以及《關(guān)于進(jìn)一步深化科技體制機制改革 增強科技創(chuàng )新中心策源能力的意見(jiàn)》(滬委辦發(fā)〔2019〕78號)等文件精神,加快推動(dòng)本市財政科研項目經(jīng)費“包干制”試點(diǎn)工作,市科委會(huì )同市財政局研究制定了《進(jìn)一步完善上海市財政科研項目經(jīng)費“包干制”試點(diǎn)方案》,現正式印發(fā),請遵照執行。

  附件:進(jìn)一步完善上海市財政科研項目經(jīng)費“包干制”試點(diǎn)方案

  

  

  上海市科學(xué)技術(shù)委員會(huì )

上海市財政局

  2023年5月9日

  

  

  進(jìn)一步完善上海市財政科研項目經(jīng)費“包干制”試點(diǎn)方案

   為貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院和市委、市政府關(guān)于深化財政科研項目經(jīng)費改革精神,進(jìn)一步探索更加符合科研規律的經(jīng)費管理機制,賦予科研人員更大的經(jīng)費使用自主權,根據《國務(wù)院辦公廳關(guān)于改革完善中央財政科研經(jīng)費管理的若干意見(jiàn)》(國辦發(fā)〔2021〕32號)以及《關(guān)于進(jìn)一步深化科技體制機制改革 增強科技創(chuàng )新中心策源能力的意見(jiàn)》(滬委辦發(fā)〔2019〕78號)、《上海市財政科研項目專(zhuān)項經(jīng)費管理辦法》(滬財發(fā)〔2023〕4號)等文件精神,結合本市前期試點(diǎn)工作開(kāi)展實(shí)際,上海市科學(xué)技術(shù)委員會(huì )(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“市科委”)、上海市財政局(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“市財政局”)共同制定進(jìn)一步完善財政科研項目經(jīng)費“包干制”試點(diǎn)方案如下:

  一、工作目標

  財政科研項目經(jīng)費“包干制”是擴大科研項目經(jīng)費管理自主權的重要舉措之一,為進(jìn)一步深化科研領(lǐng)域“放管服”改革,推動(dòng)建立符合科技創(chuàng )新規律的科研經(jīng)費管理模式,繼續推進(jìn)本市自然基金項目科研經(jīng)費包干制試點(diǎn),在“啟明星”“優(yōu)秀學(xué)術(shù)帶頭人”項目和軟科學(xué)項目中推行經(jīng)費“包干制”試點(diǎn),在從事基礎性、前沿性、公益性研究的獨立法人機構探索開(kāi)展經(jīng)費“包干制”試點(diǎn),賦予科研單位和創(chuàng )新團隊更大的科研經(jīng)費使用自主權,建立更加符合科技創(chuàng )新規律的經(jīng)費管理制度,切實(shí)減輕科研人員負擔,調動(dòng)科研人員積極性,激發(fā)社會(huì )創(chuàng )新活力,提升財政資金的使用效益,為建設具有全球影響力的科技創(chuàng )新中心提供有力支撐。

  二、基本原則

 ?。ㄒ唬﹫猿忠匀藶楸?。以激勵、信任為出發(fā)點(diǎn),最大限度簡(jiǎn)化經(jīng)費使用過(guò)程中的管理環(huán)節,給予科研人員充分信任,增強科研人員成就感、獲得感。

 ?。ǘ﹫猿址诸?lèi)實(shí)施。根據不同項目類(lèi)型、不同創(chuàng )新主體的特點(diǎn)和科技創(chuàng )新工作規律,分類(lèi)試點(diǎn),確?!鞍芍啤卑l(fā)揮實(shí)效。

 ?。ㄈ﹫猿挚?jì)效導向。探索建立科研經(jīng)費管理、績(jì)效管理與誠信體系建設協(xié)調推進(jìn)的制度體系,強化績(jì)效目標管理,發(fā)揮績(jì)效評價(jià)對財政科研經(jīng)費使用的導向作用。

  三、試點(diǎn)范圍

  自2023年起,進(jìn)一步擴大“包干制”試點(diǎn)范圍,將“啟明星”和“優(yōu)秀學(xué)術(shù)帶頭人”項目、“軟科學(xué)”項目、“基礎研究特區”項目、“揭榜掛帥”項目及部分獨立法人研究機構等納入試點(diǎn)范圍,試點(diǎn)期限為3年。

 ?。ㄒ唬┥虾J凶匀豢茖W(xué)基金項目

  將上海市自然科學(xué)基金的部分項目納入試點(diǎn)范圍。

 ?。ǘ┥虾J小皢⒚餍恰焙汀皟?yōu)秀學(xué)術(shù)帶頭人”項目

  將“啟明星”和“優(yōu)秀學(xué)術(shù)帶頭人”項目納入試點(diǎn)范圍。

 ?。ㄈ败浛茖W(xué)”項目

  將上海市軟科學(xué)項目中的青年和自選項目納入試點(diǎn)范圍。

 ?。ㄋ模盎A研究特區”項目

  開(kāi)展“基礎研究特區”試點(diǎn),探索“協(xié)議資助+負面清單”科研經(jīng)費管理模式。

 ?。ㄎ澹敖野駫鞄洝表椖?/p>

  在集成電路、生物醫藥、人工智能等領(lǐng)域的揭榜掛帥科研項目納入試點(diǎn)范圍,探索“預算+負面清單”科研經(jīng)費管理模式。

 ?。┆毩⒎ㄈ搜邪l(fā)機構

  在集成電路、生物醫藥、人工智能等領(lǐng)域遴選一批從事基礎性、前沿性、公益性研究的獨立法人研發(fā)機構,雙方簽訂合同并約定研發(fā)目標和經(jīng)費支持額度,開(kāi)展經(jīng)費“包干制”試點(diǎn)。

  四、試點(diǎn)內容

 ?。ㄒ唬?shí)施定額資助

  上海市自然科學(xué)基金項目、“軟科學(xué)”項目、“啟明星”和“優(yōu)秀學(xué)術(shù)帶頭人”項目采取定額方式資助,項目申請人不再編制項目預算。揭榜掛帥項目根據發(fā)布指南的榜單要求,簽訂任務(wù)合同并明確經(jīng)費支持額度。獨立法人研發(fā)機構和“基礎研究特區”項目由科研機構提出可考核的績(jì)效目標及相應的資金預算,并在雙方簽訂合同時(shí)明確資助周期內資金年度撥付計劃及資金使用要求,按照合同約定進(jìn)行年度預算資金撥付及經(jīng)費管理。

 ?。ǘ?shí)行經(jīng)費負面清單管理

  項目單位和項目團隊不得將“包干制”項目經(jīng)費用于捐贈、投資、贊助、罰款、償還債務(wù)及支付在職人員學(xué)歷性教育經(jīng)費等支出;不得通過(guò)虛構經(jīng)濟業(yè)務(wù)(如測試、材料、租車(chē)、會(huì )議、差旅、餐費、交通、印刷等業(yè)務(wù))、編造虛假合同、使用虛假票據套取資金;不得通過(guò)虛列、偽造人員名單等方式虛報冒領(lǐng)勞務(wù)費、專(zhuān)家咨詢(xún)費;不得通過(guò)虛構合作、協(xié)作等方式違規轉撥、轉移項目經(jīng)費;不得截留、挪用、侵占科研項目經(jīng)費。不得列支個(gè)人或家庭費用;不得全部列支設備費;不得列支基建費用;不得列支辦公設備和材料費用;不得用于與試點(diǎn)項目研究無(wú)關(guān)的支出;不得用于其他違反國家法律法規、違背科學(xué)共同體公認道德等行為的支出。

 ?。ㄈ┙?jīng)費使用管理實(shí)行法人負責制

  試點(diǎn)單位是項目經(jīng)費管理的直接責任主體,應建立與試點(diǎn)項目相適應的內部經(jīng)費管理辦法,并報市科委備案,確保項目經(jīng)費“放得開(kāi)、管得住”。切實(shí)履行管理主體責任,規范項目經(jīng)費管理,對項目經(jīng)費支出等情況進(jìn)行認真審核,對經(jīng)費決算報表內容的真實(shí)性、完整性、準確性負責,并協(xié)助有關(guān)部門(mén)做好項目經(jīng)費的監督檢查及績(jì)效管理等工作。經(jīng)費在不違反“負面清單”前提下,試點(diǎn)單位和項目負責人根據實(shí)際需要自主決定、統籌使用與科研項目相關(guān)支出。項目完成后,項目負責人根據實(shí)際使用情況編制項目經(jīng)費決算。

 ?。ㄋ模┙⒔Y果導向的績(jì)效評價(jià)機制

  試點(diǎn)單位承擔的項目實(shí)施期滿(mǎn)后,由市科委、市財政局按照項目任務(wù)書(shū)/合同約定對其開(kāi)展一次性綜合績(jì)效評價(jià),項目經(jīng)費100萬(wàn)元(含)以上的委托第三方會(huì )計師事務(wù)所出具審計報告,100萬(wàn)元(不含)以下的可由項目承擔單位出具項目經(jīng)費決算報表,嚴格逐項考核結果指標完成情況,對績(jì)效目標實(shí)現程度作出明確結論,評價(jià)結果作為后續支持和考核獎懲的重要依據。

 ?。ㄎ澹?shí)施項目負責人承諾制

  項目負責人(獨立法人研發(fā)機構法人)作為科研項目資金使用第一責任人,對項目資金使用的真實(shí)性、合法性、合規性和相關(guān)性負責;簽署承諾書(shū),代表研究團隊(獨立法人研發(fā)機構)承諾遵守科研倫理道德和作風(fēng)學(xué)風(fēng)誠信要求、經(jīng)費全部用于本項目研究工作,不發(fā)生違背科學(xué)共同公認道德以及套取、挪用等違法違規行為;違反科研誠信承諾的,將按照本市科研誠信等管理的有關(guān)規定處理。

  五、試點(diǎn)管理

 ?。ㄒ唬┓诸?lèi)管理

  1.上海市自然科學(xué)基金項目“包干制”試點(diǎn)按照試點(diǎn)方案要求和《上海市科技計劃項目管理辦法》《上海市自然科學(xué)基金管理辦法》等相關(guān)規定管理。

  2.上海市“啟明星”和“優(yōu)秀學(xué)術(shù)帶頭人”項目按照試點(diǎn)方案要求和《上海市科技計劃項目管理辦法》《上海市優(yōu)秀科技創(chuàng )新人才培育計劃管理辦法》等相關(guān)規定管理。

  3.上海市軟科學(xué)研究青年項目和自選項目按照試點(diǎn)方案要求和《上海市科技計劃項目管理辦法》等相關(guān)規定管理。

  4.“揭榜掛帥”項目按照試點(diǎn)方案要求和《上海市科技計劃項目管理辦法》和“揭榜掛帥”項目申報指南要求等相關(guān)規定管理。

  5.納入“包干制”試點(diǎn)范圍的獨立法人研發(fā)機構,按照試點(diǎn)方案要求,由市科委會(huì )同市財政局,按照“一機構一策”的原則遴選,一般應具備以下條件:

 ?。?)在上海市注冊的獨立法人單位;

 ?。?)面向科技創(chuàng )新中心建設的集成電路、生物醫藥和人工智能等本市重點(diǎn)發(fā)展領(lǐng)域,從事基礎性、前沿性、公益性研究;

 ?。?)集聚戰略性科技創(chuàng )新領(lǐng)軍人才領(lǐng)銜的高水平創(chuàng )新團隊,具備業(yè)內領(lǐng)先的研發(fā)實(shí)力,同時(shí)能夠引入社會(huì )資本,與產(chǎn)業(yè)對接緊密;

 ?。?)單位內部治理結構健全、風(fēng)險可控;

 ?。?)單位能夠圍繞試點(diǎn)工作制定并完善單位財務(wù)、資產(chǎn)、政府采購、績(jì)效評價(jià)等內部管理制度和實(shí)施辦法,能夠切實(shí)履行監督檢查責任。

 ?。ǘ└鞣铰氊?/p>

  1.市科委。

  負責與市財政局共同制定“包干制”試點(diǎn)方案。根據財政預算編報要求,組織編報“包干制”試點(diǎn)專(zhuān)項經(jīng)費預算。負責預算執行情況的監督檢查,組織績(jì)效評價(jià)管理等工作。

  2.市財政局。

  負責與市科委共同制定“包干制”試點(diǎn)方案,批復“包干制”經(jīng)費預算。會(huì )同市科委對“包干制”項目開(kāi)展績(jì)效評價(jià),評價(jià)結果作為后續支持的重要依據。

  3.試點(diǎn)單位。

  作為項目經(jīng)費使用的直接責任主體,對項目經(jīng)費使用的合規性、合理性、真實(shí)性和相關(guān)性承擔法律責任。對本單位“包干制”項目執行和經(jīng)費使用承擔監督管理責任。負責建立、健全本單位內部控制體系,強化內部流程控制,制定并完善本單位財務(wù)、資產(chǎn)、大型科學(xué)儀器管理、政府采購、績(jì)效評價(jià)等內部科研和“包干制”經(jīng)費管理制度并報市科委備案。負責對試點(diǎn)項目經(jīng)費實(shí)行獨立核算、專(zhuān)款專(zhuān)用、不得挪用,確保經(jīng)費使用規范、安全、高效。主動(dòng)接受相關(guān)部門(mén)的監督檢查及績(jì)效管理等。

  六、保障措施

 ?。ㄒ唬┘訌娊y籌協(xié)調。市科委與市財政局等相關(guān)部門(mén)建立聯(lián)動(dòng)工作機制,加強對試點(diǎn)工作的統籌協(xié)調和監督管理,及時(shí)總結經(jīng)驗,建立動(dòng)態(tài)調整工作機制,克服試點(diǎn)過(guò)程中遇到的困難問(wèn)題,推動(dòng)試點(diǎn)工作穩步實(shí)施,持續優(yōu)化“包干制”經(jīng)費管理。

 ?。ǘ┘訌姳O督評價(jià)。為確保工作實(shí)效,各相關(guān)單位在試點(diǎn)過(guò)程中對出現的問(wèn)題及時(shí)向市科委、市財政局反饋。市科委、市財政局2026年組織對“包干制”試點(diǎn)工作開(kāi)展效果評估,為下階段推廣奠定基礎。

 ?。ㄈ┘訌娐募s管理。市科委對試點(diǎn)單位、試點(diǎn)項目等信息按規定進(jìn)行公開(kāi),接受社會(huì )監督。試點(diǎn)單位應在單位內部公開(kāi)項目經(jīng)費決算和項目結題/成果報告,接受單位內部監督。市科委對存在截留、挪用、侵占項目經(jīng)費、違反承諾書(shū)等違規違法行為的,將作出處理或移送有關(guān)部門(mén)處理,取消試點(diǎn)單位和項目負責人“包干制”試點(diǎn),并將有關(guān)情況納入科研誠信管理。

 ?。ㄋ模┘訌娦麄饕龑?。市科委、市財政局組織開(kāi)展“包干制”試點(diǎn)工作的政策宣傳,為試點(diǎn)工作順利實(shí)施營(yíng)造良好社會(huì )環(huán)境。各試點(diǎn)單位要加強內部宣傳和培訓,精心組織并推動(dòng)試點(diǎn)工作高效開(kāi)展。